商品和服务税（GST）理事会可能会降低健康与人寿保险的税率，而不是全额豁免。根据官方消息人士的说法，现在该商品及服务税的价格为18％的总溢价，可能会降至5％，同时保留投入税收抵免的设施。
审查健康和人寿保险税率的部长组（GOM）的大多数成员都赞成减税，但认为全额豁免只能增加费用，因为投入税将累积给保险公司。实际上，保险行业的部分认为，即使税收5％也会导致税收抵免额，并承担12％的产出税责任。
GOM的一位成员告诉FE：“我们不愿完全免除GST的生命和健康保险总理，而是希望降低利率。我们已经完成了报告……现在由理事会决定。”另一位成员说：“生活和健康保险溢价5％的商品及服务税将减轻政策持有人的负担。”
商品及服务税委员会可能会在4月或5月开会，以便在此问题上考虑印度保险监管和发展局（IRDAI）对这些保险保费征税的报告。
一些专家指出，全球先例是，与增值税的概念保持一致，需要的是税基的转变。税基应为保费，而不是总税基，这是保险公司的利润标记。但是，税收不太可能以这种方式进行重组。
上个月，保险行业向IRDAI和金融服务部（DFS）提议，应在健康和人寿保险中征收至少12％的商品及服务税率，并将投入税收抵免贷款给保险业务。
保险公司表示，支付的投入税约占其定期计划成本的8-11％，应通过利用ITC来抵消。如果将税率降低到5％，保险业将处于不利地位。
2月，中央间接税和海关委员会（CBIC）董事长Sanjay Kumar Agarwal告诉FE，向健康和人寿保险提供全部豁免的医生可能会导致其成本增加，这将与政府打算做什么相反。
Agarwal在接受采访时告诉FE：“完全豁免将否认投入税收抵免（ITC）的好处，这将纳入他们从人民手中收取的保费中。”根据GST法律，ITC福利不适合那些免于GST征收的商品和服务。
此外，消息人士称，大多数GOM成员不太可能同意12％的利率，因为它没有给保单持有人充分救济。
“政府希望给予救济，但完全豁免GST并不是最好的解决方案。如果保险是完全豁免的，公司将无法要求税收抵免，这实际上可以增加支出，而又可能增加了高价，” Sandeep Sehgal，合作伙伴税，AKM Global。他补充说：“ GOM正在考虑一个更好的解决方案 – 将GST降至5％，同时允许公司索取ITC。”
FE在10月报道说，GOM负责审查健康与人寿保险的税，认为不应根据定期人寿保险征收商品及服务税，以及由60岁以上的老年人支付的医疗保险保费。但是，它决定不完全征收医疗保险的税收豁免，目前GST征收了GST，目前为18％。
消息人士称，根据消息来源的消息，完全免除商品及服务税的定期保险将使财政部每年损失约200亿卢比，而豁免老年人的健康保险费将损失3 000亿卢比。在22财年和24财年之间，从健康保险费收取的GST总额约为21,000亿卢比。
EY India税务合作伙伴Bipin Sapra表示，由于ITC被封锁，因此在全球范围内，豁免被认为是该行业所要求的最糟糕的福利形式，导致级联和更高的价格。他补充说：“因此，ITC有5％的人对客户有利，并且足够高，以便能够在输入中恢复大多数ITC。”
Nangia Andersen执行董事Sivakumar Ramjee表示：“与ITC的利率为5％，确保保险公司可以要求投入税收抵免，减轻级联税收负担并保持保费竞争力。” Ramjee说，此外，这种方法将政府的收入损失限制在361.112亿卢比，而如果完全豁免，则限制了50亿卢比。
