每当提到长期创造以及节省所得税的财富时，就会出现股权链接储蓄计划（ELSS）资金的名称。如今，市场上大约有39个ELSS资金，但是其中，有两个资金不仅是最古老的，而且在绩效中仍然处于最高水平，即使在今天，价值研究的评级为5星。这些常规计划是SBI ELSS Savaver Fund和HDFC ELSS Sapaver Fund。
SBI ELSS避税基金
SBI ELSS省税基金于1993年3月31日启动。由SBI共同基金管理，该计划自成立以来已获得17.02％的回报率。
在过去的20年中，该基金产生了值得称赞的16.07％的复合年增长率。该开放式基金允许投资者根据《所得税法》第80C条要求扣除高达15万卢比的税收扣除，这使其成为财富创造和税收计划的有吸引力的选择。
该基金的基准是BSE 500 TRI，它在SEBI风险计上具有“非常高”的风险评级，这表明它最适合具有高风险食欲的投资者。截至2025年5月31日，该基金管理了价值29667亿卢比的资产，反映了强烈的投资者信心。与某些被动省税替代品相比，费用比率为1.58％（截至2025年6月30日）。
HDFC ELSS省钱基金
HDFC ELSS节省税收基金于1996年3月31日启动。它在近三十年中建立了强大的遗产，自成立以来的回报率令人印象深刻23.35％。
在过去的20年中，该基金提供了15.33％的复合年增长率，使其成为ELSS基金的竞争选择。该开放式基金还根据第80C条提供了高达15万卢比的税收减免，同时旨在通过多元化的股票投资提供资本增值。
该基金以Nifty 500 TRI为基准，属于SEBI风险计的“非常高”风险类别。
截至2025年5月31日，该计划管理的AUM为16,454亿卢比，反映了强大的投资者信托。但是，其费用比率为1.68％（截至2025年6月30日），略微较高。
但是，重要的是要注意，这些回报是基于过去的性能，并且无法保证将来获得类似的回报。尽管如此，凭借如此悠久的记录，这些资金的绩效可以被认为是令人印象深刻的。
ELSS资金：好处和缺点
– 根据第80C条的税收豁免最高15万卢比
– 仅3年的锁定，这是所有节税选择中最低的
– 长期基于股权增长的机会
– 您可以通过SIP开始投资少量
– 基于公平的，有波动的可能性
– 没有保证固定回报
– 可能在市场低迷期间发生旧
什么对投资者很重要？
如果您正在考虑投资ELSS资金，重要的是不要仅根据评级或过去的回报做出决定。诸如基金管理，投资组合战略，风险状况和投资时间段等因素同样重要。
从长远来看，SBI和HDFC ELSS资金都证明了自己，但正确的投资决定取决于您的财务目标，风险承受能力和投资期。
