根据1961年《所得税法》第80C条，税收减免固定存款（FDS），股权链接的储蓄计划（ELS）和国家储蓄证书（NSC）是最受欢迎的节省税收投资选择。
评估选择旧税收制度的评估可以要求对这些投资的扣除额最高150万卢比，从而使其成为税收计划的重要组成部分。其中，银行FD是一个首选选择，尤其是近年来，FD利率几乎达到顶峰。
在2022年5月至2023年2月之间，印度储备银行（RBI）的一系列回购利率加息的影响很大，导致累计增加了250个基点。
此后，印度储备银行将政策回购利率保持在6.50％之前，直到2024年12月。因此，印度的许多银行增加了定期存款的利率以吸引投资者。
但是，在2025年2月的双月货币政策会议上，印度储备银行决定将回购利率降低25个基点（BPS）至6.25％。
这一决定的主要原因之一是通货膨胀减轻。
印度的消费价格指数（CPI）通货膨胀率也称为零售通货膨胀，到2025年1月，其峰值下降到2024年10月的6.21％的峰值（超过印度储备银行的容忍度阈值4-6％）。下降在很大程度上归因于“食品和饮料通货膨胀”的下降，该标题通货膨胀的重量近46％。
如果通货膨胀率继续缓解并保持在印度储备银行的目标范围4-6％，则中央银行可能会考虑在2025年4月的双月份货币政策中另外降低25个基点的回购利率。如果确实降低了进一步的降低，则银行可能会通过降低FD利率来做出响应，从而影响存款人的回报。
这使得当前的时刻是老年人/退休人员和其他规避风险的投资者将资金投资于税收减税银行FD（以及其他传统息息投资途径）的时机。
让我们更多地了解节省固定的存款。
减税定金或节省税收定金是一种FD帐户，该帐户根据《所得税法》第80C条提供税收优惠。投资者可以通过通过税收税收FD锁定货币来要求每财政年度的税收扣除高达15万卢比。
居民和印度未分割的家庭（HUFS）有资格投资税收税收FD。但是，诸如合伙公司，公司和信托等实体无法利用该计划。
存款可以单独或共同持有（包括可以与成人共同投资的未成年人）。但是，第80C节的扣除只能由第一持有人（PAN卡持有人）要求。
1。
税收调节FD的强制性锁定期为五年。与常规固定存款不同，它们不允许过早提款，针对定期存款或透支设施。
因此，如果您预计需要在不久的将来访问您的资金，则税收税FD可能不是一个合适的选择。此外，这些存款不提供自动续订选项。但是，在成熟时，您可以选择再续签FD五年。
您可以灵活地选择收到利息的方式 – 无论是每月或每季度支付，直接记入了您的注册银行帐户或通过将其再投资到本金。
最低投资金额低至100卢比及其倍数，而最高限额为每个财政年度15万卢比。
如果您搬迁，则可以将税收税FD转移到最近的银行分支机构或邮局，以继续从流畅的客户服务中受益。
节省税收FD的利率因银行而异。此外，与非居民（60岁以下的人）相比，老年人通常会获得高达0.50％的额外利率。
这是5家提供有吸引力的利率的银行…
尽管高利率似乎似乎很吸引人，但考虑到提供利率的银行显着高于市场平均水平时，锻炼谨慎，因为更高的回报通常会增加风险。
谨慎地将您的FD投资多样化，以分散您的风险，同时利用某些金融机构的竞争利率。
与任何其他金融工具一样，在投资之前，必须评估您的年龄，财务目标，风险偏好，投资范围以及当前和未来的估计收入。
如果以下情况，税收调节FD可能对您来说是理想的选择。
- 您是一个规避风险的投资者，或者有低风险的食欲。
- 您是老年人或即将退休。
- 按照旧的税收制度，您是受薪的个人/专业人士，并希望优化您的税收节省。
- 您是投资和寻找相对更安全，税收优惠的投资选择的新手。
如果您是银行的现有客户，则可以通过互联网银行或移动应用程序方便地在线开设FD。
另外，您可以访问您的首选银行分行或邮局，并提交适当的税收调节FD申请表，以及所需文件的自我录取的副本。
如果您已经有一个活动的储蓄帐户或对银行的定期存款，则可能无需提供任何其他文件。
但是，如果您是没有事先银行关系的新客户，或者您现有帐户不活动或冷冻，则将要求您提供身份证明，地址证明，最新照片以及银行或邮局要求的任何其他文件。
在银行FDS上获得的利息应根据“其他来源的收入”为征税，并根据您适用的所得税平板征税。
在财政年度，银行以10％的税率扣除了10％的TD（老年人为50,000卢比）。但是，如果您没有提供锅，则TDS扣除额将增加到20％。
如果您在财政年度开始向相应的银行提交15G表格（对于非院子公民）或15H表格（对于老年人），则可以避免使用TD。
此外，根据《所得税法》第80TTB条，老年人可以利用高达50,000卢比的利息收入。
如果您遵循一种周到的方法并在利率可能下降之前投资于节省税收的FD，那么您可以在优化节省税收的同时获得可观的回报。
愉快的投资！
这篇文章首先在此处出现在Personalfn上。
